「相続対策は早すぎると損？」ベストなタイミングとは

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1. はじめに

「相続対策は早く始めたほうがいい？」
「まだ元気なのに準備するのは失礼じゃない？」

相続対策は早く始めるべきか、それとも慎重にタイミングを見極めるべきか、悩む方も多いのではないでしょうか？

実は、相続対策は早すぎても遅すぎても問題が起こる可能性があります。
早すぎると税制改正で損をすることもありますし、遅すぎると認知症になってしまい対策が打てなくなることも…。

本記事では、相続対策のベストなタイミングと、早く始めるべき人の特徴について解説します。

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2. 相続対策の基本と3つのステップ

相続対策と一言でいっても、実は 3つの段階 があります。
この流れを理解しておけば、「いつ何をすべきか」が明確になります。

🔹 【相続対策の3ステップ】

① 財産の把握（60歳前後から）

➡ 財産がいくらあるのか、何を相続するのかを明確にする

• 預貯金
• 不動産
• 株式や投資信託
• 生命保険
• 負債（ローンなど）

➡ 具体的にやるべきこと
✅ 財産目録（資産一覧）を作る
✅ 家族に伝えるか検討する

② 相続税対策（65歳～70歳）

➡ 税金対策を考える

• 生前贈与を始めるか？
• 不動産の活用をするか？
• 生命保険を活用するか？

➡ 具体的にやるべきこと
✅ 小規模宅地の特例や生前贈与を検討
✅ 遺言書の作成を始める

③ 争族対策（70歳以上～）

➡ 家族間のトラブルを防ぐための準備

• 遺言書を正式に作成
• 家族会議で相続の意思を伝える
• 認知症対策（家族信託や成年後見制度）

➡ 具体的にやるべきこと
✅ 遺言書の公正証書化
✅ 家族信託の契約を検討

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3. 相続対策が「早すぎる」と損するケース

相続対策を早く始めすぎると、かえって不利益を受けることがあります。
「早すぎると損するケース」をいくつか紹介します。

📌 ケース1：「生前贈与の加算期間が変わった！」

🔹 状況

• 2023年に親が子へ「毎年110万円の生前贈与」を開始
• 2024年の税制改正で、生前贈与の加算期間が 3年→7年 に延長
• 2029年に親が亡くなり、それまでの贈与が相続財産に加算

🔹 問題点

• 贈与したはずの財産が結局相続税の対象になった
• 2025年の税制改正を待って対策を立てればよかった

➡ 対策
✅ 税制改正をチェックしてから贈与をスタートする

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📌 ケース2：「生前贈与で生活資金が足りなくなった！」

🔹 状況

• 60歳の時点で子どもに自宅を生前贈与
• 70代になって介護施設に入居することに
• 施設の入居費用が足りなくなり、自宅を売却しようとするも、すでに子ども名義になっていた

🔹 問題点

• 財産を渡しすぎて、自分の生活資金が不足
• 生前贈与すると自分の意思で財産を処分できなくなる

➡ 対策
✅ 生活資金を確保してから相続対策を進める

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4. 相続対策が「遅すぎる」とトラブルになるケース

一方で、「相続対策をしないまま放置していた結果、大変なことになった」というケースもあります。

📌 ケース3：「認知症になって遺言が作れない！」

🔹 状況

• 75歳のときに遺言書を作ろうとしたが、すでに認知症の症状が進行
• 公正証書遺言の作成を断られる
• 家族が後から「こんなはずじゃなかった」とトラブルに

🔹 問題点

• 認知症になると遺言書を作れなくなる
• 家族信託の契約もできなくなる

➡ 対策
✅ 遺言書は70歳までに作成するのが理想！
✅ 認知症対策として家族信託を活用する

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📌 ケース4：「家族で相続トラブルに！」

🔹 状況

• 親が「相続なんて考えなくていい」と放置
• 親の死後、兄弟が遺産の分け方で揉める
• 裁判沙汰になり、兄弟関係が破綻

🔹 問題点

• 遺言書がないと相続人全員の同意が必要
• 遺産分割協議がこじれると長期化する

➡ 対策
✅ 「うちは揉めない」と思わず、早めに遺言書を作成

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5. 相続対策を始めるベストなタイミングは？

相続対策をいつ始めるかは、ケースバイケースですが、目安として以下のようなタイミングが理想です。

年齢	やるべきこと
60歳	財産の棚卸し・リスト化
65歳	相続税対策（生命保険・生前贈与の検討）
70歳	遺言書の作成・家族会議
75歳以降	認知症対策（家族信託・後見制度）

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6. まとめ

相続対策は「早すぎても損」「遅すぎるとトラブル」になる可能性があります。
ベストなタイミングで、適切な準備を進めることが重要です。

✅ 早すぎると損するケース

• 税制改正の影響を受ける
• 生活資金が不足する

✅ 遅すぎるとトラブルになるケース

• 認知症になって遺言書を作れない
• 家族が相続でもめる

「何から始めればいいかわからない…」という方は、まず財産の棚卸しから始めてみましょう！
相続対策についてお悩みの方は、お気軽にご相談ください。